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                    小虎財經公關:企業IPO發行時如何避免同業競爭?

                    小虎財經公關:同業競爭一般指發行人與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業從事相同、相似業務的情況,雙方構成或可能構成直接或間接的競爭關系。盡管《首次公開發行股票并上市管理辦法》將獨立性的規定改為信息披露要求,但審核實踐中要求發行人與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得存在同業競爭的情形。
                    對是否存在同業競爭,發行審核主要是從同一業務或者相似業務的實質出發,遵循“實質重于形式”的原則,從業務性質、業務的客戶對象、產品或勞務的可替代性、市場差別等方面判斷,并充分考慮對公司及其發起人股東的客觀影響,不局限于簡單從經營范圍上做出判斷。原則上,以區域劃分、產品結構、銷售對象不同來認定不構成同業競爭的理由并不被接受。


                    如構成同業競爭的,除了控股股東及實際控制人做出今后不再進行同業競爭的書面承諾之外,發行人應在提出發行上市申請前采?。òǖ幌抻冢┮韵麓胧┘右越鉀Q:


                        收購競爭方擁有的競爭性業務,或者對競爭方進行吸收合并;

                        競爭方將競爭性業務作為出資投入企業,獲得企業的股份;

                        競爭方將競爭性的業務轉讓給無關聯的第三方;

                        發行人放棄與競爭方存在同業競爭的業務。


                    另外,審核實踐中要求發行人不得使用募集資金解決同業競爭問題。

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